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Diplomado de Impuestos
Competencias generales:
- Conocimiento integral de la legislación fiscal
- Análisis e interpretación de información fiscal
- Pensamiento estratégico orientado al cumplimiento y la planeación
- Capacidad de planeación y control tributario
- Toma de decisiones basada en criterios técnicos y legales vigentes
Competencias específicas:
- Aplica herramientas para generar estrategias de eficiencia tributaria.
- Interpreta y aplica correctamente las disposiciones fiscales contenidas en leyes y reglamentos.
- Cumple de forma precisa y oportuna con las obligaciones fiscales, evitando omisiones y sanciones.
- Desarrolla habilidades técnicas y criterio profesional para enfrentar procesos de fiscalización y auditoría.
Objetivo del Curso
Analizar las disposiciones fiscales vigentes y aplicar herramientas técnicas que permitan diseñar estrategias de eficiencia tributaria, fortalecer el cumplimiento normativo y mejorar la toma de decisiones orientadas a reducir el impacto de la carga fiscal dentro de un marco de legalidad y planeación.
Dirigido a
El diplomado está dirigido a quienes requieren actualizar y fortalecer sus conocimientos sobre la legislación tributaria mexicana, interpretar adecuadamente las disposiciones fiscales vigentes y aplicar criterios técnicos que optimicen el cumplimiento y la planeación fiscal en sus organizaciones o despachos.
- Profesionales del ámbito contable, fiscal o jurídico
- Contadores generales o independientes
- Jefes de impuestos
- Auditores
- Asesores fiscales
- Abogados corporativos
Perfil de egreso
- Conocimiento de la Legislación Fiscal
- Análisis de información fiscal
- Pensamiento estratégico
- Planeación y Control
- Toma de decisiones
Temario del curso
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Habilidades Estratégicas para el Manejo de Disposiciones Fiscales
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Obligación y forma de contribuir desde el punto de vista constitucionalDerechos constitucionales en materia fiscalEl impuesto y sus elementosCaso práctico de la metodología de aplicación de las disposiciones fiscalesCaso práctico de la técnica para el conocimiento y dominio de la estructura de una ley de impuestoMetodología de aplicación e interpretación de las disposiciones fiscalesBeneficios explícitos e implícitos en las disposiciones fiscales+
Código Fiscal de la Federación
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Antecedentes históricos y justificaciónEl Código Fiscal de la Federación (CFF), supletoriedad y jerarquía normativaDisposiciones generalesDerechos y obligaciones de los contribuyentesFacultades de las autoridades fiscales federales
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Aumento de facultades en la revisión de operaciones
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Nuevos requisitos para evitar el rechazo de RFC de personas morales
Infracciones y sanciones-
Incremento de multas y recargos como fuente recaudatoria
+Derecho Corporativo y su Impacto Fiscal (Actas de Asamble)
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Marco legalTipos de sociedades mercantilesNaturaleza jurídicaElementos constitutivosAsambleasSocios (derechos y obligaciones)Capital socialAccionesResponsabilidades y obligacionesFusión, escisión, liquidación, disolución y transformación.Concurso mercantilSimulación de contratos y delitos fiscales
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Endurecimiento contra simulación de operaciones y falsificación de documentos
Efectos jurídico fiscales de los contratosJustificación como requisitos de deducibilidad o comprobación de no acumulación de ingresos+Manejo de Obligaciones Patronales ante IMSS e INFONAVIT
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Regímenes del seguro socialSujetos de aseguramiento a régimen obligatorioReformas a las leyes (LFT LSS e INFONAVIT) en materia de Subcontratación laboralProcedimiento de la Sustitución PatronalPatrones que presten servicios especializados a sus clientesInformativa de contratos de servicios u obras especializadas (ICSOE)Sistema de información de subcontratación (SISUB)Integración de puntuación para nuevos créditos (INFONAVIT)Otorgamiento de pensionesRégimen de 1973Régimen de 1997Régimen de 2021+
Medios de Defensa Fiscal, IMSS e Infonavit
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Generalidades y principios de la defensa fiscalFundamento Constitucional y legal de la defensa fiscal en materia del seguro socialResponsabilidad solidaria y sustitución patronal, sus efectos patrimonialesResoluciones por las que procede la interposición de un medio de defensaPrincipales tesis y jurisprudencia actuales en materia de seguridad socialRecurso de inconformidadJuicio de nulidad+
Estudio del Impuesto al Valor Agregado
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Causación del IVARetenciones del IVA
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Retenciones a ingresos por plataformas digitales de personas morales
Acreditamiento del IVAPagos mensuales definitivosDeclaraciones informativas mensualesComprobantes, impuestos cedularesDevolución del IVA a turistas extranjeroActos o actividades o exencionesEl IVA en las operaciones internacionalesImportaciones de bienes y servicios-
Fiscalización tecnológica aduanera y en comercio exterior
Exportación de bienesIVA al 16% en toda la repúblicaIVA a IMMEX+Análisis Estratégico de las Personas Morales
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Impuesto Sobre la Renta (ISR)Estímulos fiscales de la Ley de Ingresos de la FederaciónConsideraciones respecto al concepto de ingreso y su acumulación, tipos de Ingresos, momento en que se produce y época de acumulaciónIngresos, momento en que se produce y época de acumulaciónEstructura de los conceptos de deducción, tipo de deducciones, requisitos generales y particulares de las deducciones, conceptos no deduciblesTratamiento contable y fiscal del costo de lo vendido, reglas y métodos de valuación de inventarios, mecánica de deducción mediante costeo absorbente, régimen fiscal de los inventarios obsoletos y pérdidas por valuación de inventariosMecánica de determinación del ajuste anual por inflación, concepto y tratamiento de los créditos, concepto y tratamiento de las deudasTratamiento fiscal de la deducción de inversiones, concepto de activo fijo, gastos y cargos diferidos, tratamiento para las bajas de las inversionesPagos provisionales, coeficiente de utilidad, procedimiento de cálculoRégimen Simplificado de Confianza (RESICO) Personas Morales+
Estudio Integral de las Personas Físicas
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Sueldos y salarios, ingresos por salarios y asimiladosPersonas Físicas (ISR), actividades empresariales profesionalesPlataformas Digitales
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Incremento de retención ISR para plataformas digitales: 1% → 2.5%
Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmueblesEnajenación de bienes y adquisición de bienes.Ingresos por intereses-
Incremento tasa de ISR sobre intereses: 0.50% → 0.90%
Dividendos y en general por las ganancias distribuidas por personas moralesIngresos por obtención de premiosDemás ingresosExenciones y deducciones personalesRESICO Personas físicas+Residentes en el Extranjero
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Identificar la legislación aplicable a los extranjeros en MéxicoAnalizar el concepto de fuente de riqueza conforme a la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR)Generalidades sobre los tratados internacionales para evitar la doble TributaciónAnalizar las obligaciones fiscales de los extranjeros en MéxicoRequisitos fiscales que se deben cumplir al realizar algún pago a los extranjerosIdentificar los tipos ingresos gravados por la Ley del ISR al ser obtenidos por un residente en el extranjeroClasificar las diferentes tasas de retención del ISR aplicables a los extranjeros en México+
Estados Financieros y su Impacto Fiscal
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Implicaciones de las Normas de información Financiera en materia fiscalMetodología de análisis de la información financieraCaptación de indicadores fiscales y financierosElaboración del diagnóstico financieroLa razón del negocio como soporte de la planeación fiscalLa decisión financiero-fiscal+
Herramientas de Eficiencia Tributaria
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Legalidad de la planeación tributariaLo que es planeación tributariaRequisitos de la planeación tributariaEvasión fiscalSimulación fiscalElusión fiscalDiscrepancia fiscal y ventana de autocorrecciónSigno externo de riquezaHerramientas de productividad fiscal
Grupos y modalidades
¡Por el momento no tenemos fechas próximas para este curso! Déjanos tus datos para informarte cuando se abran más fechasDuración:
96 horas
Inicia:
Termina:
Horarios:
Sesión:
Periodo:
Instructor
Felipe de Jesús Arias Rivas
Duración:
96 horas
Inicia:
Termina:
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Sesión:
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Instructor
Felipe de Jesús Arias Rivas
Este curso se puede impartir en tu empresa
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Felipe de Jesús Arias Rivas
Felipe de Jesús Arias Rivas
Curriculum:
- Contador Público Certificado, Abogado, Maestro en Impuestos y Maestro en Derecho Constitucional y Argumentación Jurídica.
- Presidente General del Colegio de Contadores Públicos Universidad de Guadalajara, A. C.
- Fundador de la Comisión Fiscal y de la Comisión de Seguridad Social y Laboral, del mismo colegio, de las cuales es expresidente y exvicepresidente respectivamente.
- Síndico del Contribuyente ante el SAT Jalisco 3, por la Federación de Colegios de Profesionistas de Jalisco, A. C.
- Fiscalista Honorario de la Comisión de Derecho Fiscal y Seguridad Social del Colegio de Abogados de Jalisco, Constituyente Luis Manuel Rojas, A. C.
- Académico de número de la Academia Mexicana de Derecho de la Seguridad Social, Colegio Jalisco, A. C.
- Socio de la Asociación Nacional de Abogados de Empresa, ANADE.
- Catedrático en la Maestría de Derecho Fiscal en la Universidad Autónoma de Guadalajara.
- Socio director de Areza Fiscal Contable Legal, S. C.
Cursos que imparte:
Certificaciones
Formato DC-3
Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013
Valor Curricular
Al terminar tu curso obtienes una constancia de participación que complementará tu perfil profesional.
Tu opinión cuenta
Juan Manuel García Aviña
«Excelentes expositores, materiales originales y actualizados, con casos prácticos anclados en situaciones reales»
Araceli Camacho Flores
Puesto en el área fiscal en THINK SAFE.
«Tienen a los docentes más preparados que he conocido en cualquier otra escuela»Luz Rebeca Fernandez Plascencia
Contador Público y abogado en Tribunal de Justicia del Estado de Jalisco en el puesto de Auditor Interno.
«Lo que más me gustó del diplomado es que me pude actualizar de una manera muy eficiente y práctica»¡Pide tú Temario!
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